2022年03月02日
Q：生前対策を考えているのですが、家族信託と遺言書の違いについて教えていただきたいです。（名古屋）
家族信託についてご相談させてください。私は父から受け継いだ名古屋の実家といくつかの不動産を所有しているのですが、70歳を越えていますし、自分の身に何かあってもおかしくない年齢です。妻や子供にはできるだけ迷惑をかけたくないので、今のうちに何かしらの生前対策を講じておきたいと考えております。
そこで家族信託という財産管理の方法があることを知ったのですが、遺言書と何が違うのか、いまいち良くわかりません。専門的な知識のない私にもわかるようにご説明いただけないでしょうか？（名古屋）
A：家族信託を利用すれば、生前から財産管理を託すことが可能です。
遺言書は相続において最も優先される法的な書類ですが、その効力が生じるのは遺言者が亡くなった時点からです。それゆえご自分の財産について自由に決定できるものの、生前の間は遺言書に記載してあったとしても財産を託すことはできません。
その点、家族信託は生前からご自分の財産を託すことが可能であり、信頼できる方と信託契約を結んでおけば、認知症を患ったとしてもその方（受託者）が財産管理を行ってくれます。
ご相談者様は年齢が年齢ですし、奥様やお子様にご迷惑をかけたくないとのことですので、もしもの場合の備えとしては家族信託のほうがおすすめだといえるでしょう。
また、遺言書では次の世代にしか財産を残すことはできませんが、家族信託ではその先の世代まで指定することが可能です。たとえば「受益者となる長男が亡くなった場合は、その息子に受益権を移すこと」などというような内容も、家族信託であれば実現できるというわけです。
家族信託では財産の所有者であり託す方を「委託者」、託された財産の管理、運営、処分を行う方を「受託者」、信託財産により利益を得る方を「受益者」といいます。受託者はご自分の財産を託す存在ですから、信頼できる方にお願いすることが重要です。
家族信託の受託者には税理士や司法書士などの専門家を指定することも可能ですので、円滑な家族信託を希望される場合にはぜひ名古屋家族信託あんしんサポートまでお気軽にご相談ください。
名古屋家族信託あんしんサポートでは家族信託に精通した専門家が、名古屋の皆様のご質問やご相談を親身になってお伺いいたします。そのうえでご家族にとって最善となる契約内容をご提案させていただきますので、まずは名古屋家族信託あんしんサポートの初回無料相談をご活用ください。
スタッフ一同、名古屋の皆様からのお問い合わせを心よりお待ちしております。
2022年02月01日
Q：家族信託で管理を任せたい財産を、後から追加することは可能でしょうか。（名古屋）
5年前に夫が亡くなり、現在は名古屋の実家で息子夫婦と一緒に暮らしています。
そんななか息子から、万が一私が認知症を患った場合に困ることがないように家族信託を考えてみないかと提案がありました。認知症はいつ発症してもおかしくない症状ですし、息子が危惧する気持ちも良くわかります。
ですが、私としてはお金にルーズな面もある息子夫婦に自分の全財産を管理してもらうことには正直不安があります。
かといって息子の提案を無下にするのも気が引けるので、まずは少ない額の財産管理を任せる家族信託を結び、様子を見たいと考えています。このように家族信託を結んだ後からでも、信託財産を追加することは可能なものなのでしょうか？教えていただけると助かります。（名古屋）
A：家族信託における信託財産は、後からでも追加することが可能です。
家族信託には契約締結後に信託財産を追加できる「追加信託」というものがあり、追加信託をするには原則として委託者・受託者・受益者の合意を得なければなりません。
全員の合意が得られた場合は追加の信託契約書を新たに作成する必要がありますが、ご相談者様は家族信託を検討されている段階ですので、あらかじめ信託契約書に追加信託の旨を記載しておくと良いでしょう。そうすれば追加信託をする際に再度信託契約書を作成する煩わしさもなく、財産管理の委託をスムーズに進めることが可能です。
たとえば、「追加信託契約は、委託者が受託者名義の信託口座へ入金することで成立とする」といった内容を家族信託の信託契約書に記載したとします。この場合、ご相談者様がご子息名義の口座に入金するだけで信託財産として追加されることになります。
ただし、信託財産として不動産を追加する場合には名義変更が生じるため、信託契約書の作成および登記手続きをその都度行う必要があるのでご注意ください。
また、契約となる追加信託は、委託者（今回ですとご相談者様）の判断能力がしっかりしている状態でないと行うことはできません。ご相談者様が少額で家族信託を締結後、様子を見ている間に認知症を発症してしまう可能性もゼロとはいませんので、その辺も考慮したうえでご子息とともに家族信託を検討されることをおすすめいたします。
家族信託はこれまでの財産管理の方法と異なり、ご家族の事情や状況に合わせて柔軟に設定できる点が最大のメリットです。生前対策のひとつとして家族信託のご利用を検討される名古屋ならびに名古屋周辺の皆様におかれましては、名古屋家族信託あんしんサポートへどうぞお気軽にご相談ください。
名古屋家族信託あんしんサポートでは家族信託に精通した専門家が名古屋ならびに名古屋周辺の皆様のお話しをじっくりとお伺いしたうえで、最善となる家族信託の内容をご提案させていただきます。
初回相談は無料で行っておりますので、スタッフ一同、名古屋ならびに名古屋周辺の皆様からのお問い合わせを心よりお待ちしております。
2022年01月07日
Q：家族信託で設定できる財産の種類について教えてください（名古屋）
先日、情報番組の特集で家族信託をあつかっており興味をもちました。私は名古屋を中心に複数の不動産を所持しているので認知症になった場合などのために家族信託で対策をしておこうかと思っています。今回ご相談させていただきたいのは信託する財産の内容です。私の財産のなかには名古屋の不動産や車などの動産の他、借地権や著作権も含まれます。こういった財産についても信託することが可能なのでしょうか。どのようなものが信託財産として該当するのかも併せて教えていただきたいです。（名古屋）
A：金銭に換算できる価値のある物については家族信託の信託財産になるでしょう。
名古屋家族信託あんしんサポートにご相談いただきありがとうございます。家族信託はまだまだ認知度が高いとはいえない新しい信託の仕組みですが、さまざまな活用が期待できますのでぜひ生前対策のひとつとしてご検討ください。
今回ご相談者様にいただいたご質問内容は「信託財産の内容」についてです。基本的に経済的価値があるものは信託が可能であるといわれています。たとえば下記に記載する財産等が該当します。
- 不動産（土地・建物など）
- 金銭、有価証券（現金、株式、投資信託、債券など）
- 各種会員権（ゴルフ、リゾートクラブなど）
- 絵画、骨とう品、車などの動産</li
- 著作権、知的財産権
- ペットや家畜（動産になります）
なおご質問いただいた借地権ですが、法律上は信託財産にするのか可能と考えられますが、現実的に地主の承諾がなければ難しいと考えられています。後々トラブルにならないためにも権利者に確認しておいたほうがよいでしょう。
なお価値のあるものであっても、年金受給権等の一身専属権は信託できませんのでご注意ください。
上記のように家族信託では様々な財産を信託することができ、受託者に管理運営を任せられます
名古屋家族信託あんしんサポートでは、お客様にごとにどのような信託おすすめで、ベストであるのかしっかりとご説明し、一緒にプランを立てアドバイスいたします。名古屋で家族信託をご検討の方は、ぜひ当相談室までお立ち寄りください。初回のご相談については無料で行っております。名古屋のみなさまからのお問い合わせを心よりお待ち申し上げております。
2021年12月01日
Ｑ：家族信託で伯父の受託者になっていた父が亡くなりました。その地位も私が相続することになるのでしょうか。（名古屋）
私は名古屋在住の50代会社員です。先日、名古屋の実家で一人暮らしをしていた父が亡くなり、相続が発生しました。
父には名古屋の実家だけでなく代々受け継いできた名古屋の不動産がいくつかあり、それらはすべて相続人となる私が受け継ぐことになります。
さすがに私一人ですべての不動産を管理するのは難しいので、売却もしくは管理会社に委託しようかと考えていますが、ひとつだけどうすれば良いのか困っていることがあります。
父は生前、伯父と家族信託を結んでおり、数年前から受託者として伯父の所有する賃貸マンションを管理・運営していました。
そういった立場にある父が亡くなった場合、受託者としての地位も相続人である私が受け継ぐことになるのでしょうか？教えていただけると助かります。（名古屋）
Ａ：家族信託の受託者としての地位は、相続によって引き継がれることはありません。
家族信託では委託者となる方がご自分の財産の管理等を託したいと思う方を受託者とし、その方と契約を結ぶのが一般的です。
それゆえ、亡くなったお父様が家族信託の受託者であったとしても、相続によってその地位が引き継がれることはありませんのでご安心ください。
ただし、家族信託を結ぶ際に作成した契約書に第二受託者としてご相談者様の名前が記されていた場合には、受託者として伯父様の所有するマンションの管理・運営等を行うことになります。
まずはお父様と伯父様の間で結ばれた家族信託の契約書を確認し、第二受託者の記載があるかどうかを確認しておくと良いでしょう。
なお、信託財産となっている伯父様のマンションの登記簿には受託者としてお父様の氏名が記載されていますが、相続財産として受け取ることはできませんので注意しましょう。
家族信託という言葉は耳にする機会が増えたかもしれませんが、その内容まで把握している方はまだまだ少数だといえます。
家族信託に関するお悩みやお困り事のある名古屋の皆様におかれましては、家族信託を得意とする名古屋家族信託あんしんサポートの初回無料相談をぜひご活用ください。
名古屋家族信託あんしんサポートでは初回無料相談の段階から、家族信託に精通した専門家が名古屋の皆様の親身になってご対応いたします。
名古屋の皆様、ならびに名古屋で家族信託について相談できる事務所をお探しの皆様、まずは名古屋家族信託あんしんサポートまでお気軽にお問い合わせください。
2021年11月02日
Q 将来的に自社株を次男の子どもに引き継ぎたいと思います。家族信託の活用方法をお伺いしたいです。（名古屋）
はじめまして。私は名古屋で企業を経営している70代男性です。
事業承継の件でご相談があり問い合わせしました。
私には長男と次男二人の息子がおり、二人とも経営に関わっています。長男には配偶者はおりますが子供はいません。
次男には子供が一人おり、将来的にはその子が会社を継いでくれると嬉しいと思っています。
社会人3年目の孫は現在名古屋の銀行に勤めていますが、30歳前には弊社に入社して次期取締役候補として活躍してもらう予定となっています。
外国の大学で経営学を学んだ孫に私も期待をかけており、孫も将来的に家業を継ぐ意思があります。
そこで悩んでいるのが次の代表取締役を誰にするかについてです。
私の死後、いきなり経験のない孫に自社株を引き継ぐのは社内の反対もあり現実的ではありません。
次男に自社株をわたし、最終的に孫が相続するというのがスムーズかもしれませんが、今の会社を引っ張っているのは長男であり、長男を指示する声が大きいのが現状です。
私としても次期代表は長男で良いのではないかと思っていますが、将来的には期待する孫に会社を任せたいのです。
現在自社株以外にも会社および工場の不動産も私の名義となっています。
経営のためにはそれらも併せて引き継ぎたいのですが、なにか良い方法があったら教えていただけると助かります。（名古屋）
A 家族信託の後継ぎ遺贈型の受益者連続信託を活用すれば解決します。
名古屋家族信託あんしんサポートにお問い合わせいただきありがとうございます。
ご相談者様のご希望通り、家族信託を活用すれば将来的に孫に自社株を引き継ぐことは可能です。
このような家族信託を後継ぎ遺贈型の受益者連続信託といいます。言葉は複雑ですが仕組みはそこまで難しくありません。
家族信託では信託財産から得る利益を享受する人のことを受益者といいます。
この受益者は何世代先までを指定することが可能です。
例えばご相談者様が生きている間はご相談者様、第2受益者として長男様、第3受益者としてお孫様を指定すれば、長男様が亡くなった後に信託財産からの利益はお孫様が受けることになります。
ただし信託財産の額によって遺留分侵害額請求の対象となる可能性があります。
そのような面も考慮するため専門家にご相談いただくことをおすすめします。
名古屋家族信託あんしんサポートでは家族信託に関するご相談をお受けしております。
名古屋近郊にお住まいの皆様、家族信託にはさまざま活用方法がありますので、遺言や後見では解決できないお悩みもぜひお話しください。
名古屋の皆様のご来所お待ちしております。
名古屋を中心に家族信託を親身にサポートいたします。
名古屋家族信託あんしんサポート
運営：税理士法人川﨑会計事務所
